西北軸承(000595)浮屠集團(tuán)審計(jì)報(bào)告
寧夏浮屠石化集團(tuán)有限公司
審計(jì)報(bào)告
(22013年度、22013年度、22013年度、22013年1-6 月份)
北 京 中普 信 華 會(huì) 計(jì) 師 事 務(wù) 所
Beijing Zhong Pu Xin Hua Certified Public Accountants
審 計(jì) 報(bào) 告
中普審字(2013) 第179號(hào)寧夏浮屠石化集團(tuán)有限公
相關(guān)公司證券走勢(shì)
聯(lián)合化工12。49+1。1410。04%西北軸承9。01+0。010。11%中國(guó)建筑3。69-0。05-1。34%司：
咱們審計(jì)了后附的寧夏浮屠石化集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱貴公司）財(cái)政報(bào)表；包含
12月31 日、12月31 日、212月31 日及2013年06 月30 日的兼并財(cái)物負(fù)債表；2013年度、2013年度、22013年度及2013年1-6 月份的兼并贏利表和兼并現(xiàn)金流量表以及兼并財(cái)政報(bào)表附注.
一、 辦理層對(duì)財(cái)政報(bào)表的職責(zé)
依照公司管帳準(zhǔn)則和《公司管帳準(zhǔn)則》的規(guī)則編制財(cái)政報(bào)表是貴公司辦理層的職責(zé).這種職責(zé)包含：（1）描繪、施行和保護(hù)與財(cái)政報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部操控；以使財(cái)政報(bào)表不存在因?yàn)樽鞅谆蜻^(guò)錯(cuò)而招致的嚴(yán)重錯(cuò)報(bào)，（2）挑選和運(yùn)用恰當(dāng)?shù)墓軒し结�，�?）做出合理的管帳估量.
二、注冊(cè)管帳師的職責(zé)
咱們的職責(zé)是在施行審計(jì)工作的根底上對(duì)財(cái)政報(bào)表宣布審計(jì)定見.咱們依照中國(guó)注冊(cè)管帳師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)則實(shí)行了審計(jì)工作.中國(guó)注冊(cè)管帳師審計(jì)準(zhǔn)則需求咱們恪守工作道德規(guī)范；方案和施行審計(jì)工作以對(duì)財(cái)政報(bào)表能否不存在嚴(yán)重錯(cuò)報(bào)獲取合理確保.
審計(jì)工作觸及施行審計(jì)程序；以獲取有關(guān)財(cái)政報(bào)表金額和宣布的審計(jì)根據(jù).挑選的審計(jì)程序取決于注冊(cè)管帳師的判別；包含對(duì)因?yàn)樽鞅谆蜻^(guò)錯(cuò)招致的財(cái)政報(bào)表嚴(yán)重錯(cuò)報(bào)危險(xiǎn)的評(píng)估.在進(jìn)行危險(xiǎn)評(píng)估時(shí)；咱們思考與財(cái)政報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部操控；以描繪恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序；但意圖并非對(duì)內(nèi)部操控的有效性宣布定見.審計(jì)工作還包含評(píng)估辦理層選用管帳方針的恰當(dāng)性和做出管帳評(píng)估的合理性；以及評(píng)估財(cái)政報(bào)表的整體列報(bào).
咱們信任；咱們獲取的審計(jì)根據(jù)是充沛、恰當(dāng)?shù)�、為宣布審�?jì)定見供給了根底.
三、審計(jì)定見
咱們以為；貴公司財(cái)政報(bào)表現(xiàn)已依照《公司管帳準(zhǔn)則》和《公司管帳準(zhǔn)則》的規(guī)則；在所有嚴(yán)重方面公允地反映了貴公司12月31 日、12月31 日、2013年
12月31 日及2013年06 月30 日的財(cái)政狀況以及2013年度、2013年度、22013年度與
2013年1-6 月份的運(yùn)營(yíng)效果和現(xiàn)金流量.
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.ù艘澄拚模 中普審字(2013) 第179號(hào)附送：1、12月31 日、12月31 日、2013 12 月31 日、2013年06 月
30 日的財(cái)物負(fù)債表
2、2013年度、2013年度、22013年度、2013年1-6 月份的贏利表
3、2013年度、2013年度、22013年度、2013年1-6 月份的現(xiàn)金流量表
4、2013年1-6 月份的管帳報(bào)表注釋
北京中普信華管帳師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)管帳師
有限公司
中國(guó)〃北京
中國(guó)注冊(cè)管帳師
12月16 日
第2 頁(yè)
兼并財(cái)物負(fù)債表
單位：元
12月末余
項(xiàng) 目 2013年期末余額 2013年期末余額 2013年期末余額
額活動(dòng)負(fù)債：
短期告貸 652,610,880。00 630,780,000。00 948,196,485。00 1,394,534,400。00
買賣性金融負(fù)債 -
敷衍收據(jù) 149,200,000。00 215,825,244。22 394,300,000。00 568,549,584。46
敷衍賬款 93,988,425。27 124,806,331。16 96,171,145。04 102,449,332。63
預(yù)收金錢 48,229,290。55 34,108,292。70 43,390,846。58 75,914,289。87
敷衍員工薪酬 10,010,558。24 6,475,680。10 4,085,505。71 9,618,132。37
應(yīng)交稅費(fèi) 9,049,403。62 3,953,366。64 -17,601,603。55 -13,476,385。57
敷衍利息敷衍股利
其他敷衍款 21,599,466。22 34,807,714。15 6,444,107。47 16,629,860。80
一年內(nèi)到期的非活動(dòng)負(fù)債 1,160,531。11 1,161,791。11
其他活動(dòng)負(fù)債 2,339,408。26 1,141,014。10 1,469,224。66 2,508,164。90
活動(dòng)負(fù)債算計(jì) 988,187,963。27 1,051,897,643。07 1,477,617,502。02 2,156,727,379。46
非活動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)時(shí)刻告貸 414,000,000。00 644,000,000。00 1,220,000,000。00 1,115,000,000。00
敷衍債券
長(zhǎng)時(shí)刻敷衍款 17,066,666。68 8,380,000。00
專項(xiàng)敷衍款 6,100,000。00 7,900,000。00
估量負(fù)債遞延所得稅負(fù)債其他非活動(dòng)負(fù)債
非活動(dòng)負(fù)債算計(jì) 437,166,666。68 660,280,000。00 1,220,000,000。00 1,115,000,000。00
負(fù)債算計(jì) 1,425,354,629。95 1,712,177,643。07 2,697,617,502。02 3,271,727,379。46
所有者權(quán)益(或股東權(quán)益）：
實(shí)收本錢（或股本） 338,992,863。00 338,992,863。00 685,022,765。00 685,022,765。00
本錢公積 289,326,282。01 297,031,625。34 406,791,882。47 557,962,701。29
減：庫(kù)存股
盈利公積 60,957,996。21 85,334,289。12 123,158,316。87 123,158,316。87
未分配贏利 451,916,364。94 612,878,138。89 787,159,096。44 932,589,433。85
歸歸于母公司所有者權(quán)益算計(jì) 1,141,193,506。16 1,334,236,916。35 2,002,132,060。78 2,298,733,217。01
少量股東權(quán)益 99,822,603。23 177,211,741。19 55,332,612。15 42,018,247。54
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合
計(jì) 1,241,016,109。39 1,511,448,657。54 2,057,464,672。93 2,340,751,464。55
負(fù)債和所有者權(quán)益算計(jì) 2,666,370,739。34 3,223,626,300。61 4,755,082,174。95 5,612,478,844。01
兼并贏利表
單位：元
項(xiàng)目 2013年度 2013年度 2013年度 2013年1-6 月
運(yùn)營(yíng)收入 3,932,268,861。54 5,493,007,673。83 5,932,928,413。40 4,190,228,835。59
減：運(yùn)營(yíng)本錢 3,577,457,269。25 5,056,057,542。06 5,354,322,528。15 3,830,984,035。86
運(yùn)營(yíng)稅金及附加 35,834,042。88 38,121,814。09 93,989,686。25 71,248,367。67
出售費(fèi)用 30,634,415。92 30,421,208。81 38,149,087。02 19,404,909。47
辦理費(fèi)用 56,814,049。47 75,839,025。74 122,300,380。63 59,280,176。31
財(cái)政費(fèi)用 57,915,749。55 84,568,700。71 130,627,917。74 74,356,149。40
財(cái)物減值丟失 -
加：公允價(jià)值變化損益 -
出資收益 1,087,474。05 31,960。47
運(yùn)營(yíng)贏利 173,613,334。47 207,999,382。42 194,626,287。66 134,987,157。35
加：運(yùn)營(yíng)外收入 3,659,589。57 1,002,689。47 34,076,556。66 4,219,011。18
減：運(yùn)營(yíng)外開銷 4,278,267。21 1,088,795。32 8,612,964。26 3,670,151。59
其間：非活動(dòng)財(cái)物處置丟失
贏利總額 172,994,656。83 207,913,276。57 220,089,880。06 135,536,016。94
減：所得稅費(fèi)用 1,583,563。43 2,284,759。53 3,204,804。34 3,420,044。14
凈贏利 171,411,093。40 205,628,517。04 216,885,075。72 132,115,972。80
歸歸于母公司所有者的凈贏利 161,280,007。90 185,338,066。86 212,104,985。30 145,430,337。41
少量股東損益 10,131,085。50 20,290,450。18 4,780,090。42 -13,314,364。61
兼并現(xiàn)金流量表
單位：元
行
項(xiàng) 目 次 22013年度 22013年度 22013年度 212月一、運(yùn)營(yíng)活動(dòng)發(fā)作的現(xiàn)金流量 1
出售商品、供給勞務(wù)收到的現(xiàn)金 2 3,894,570,193。48 5,484,234,852。19 5,960,187,565。71 4,237,493,633。73
收到的費(fèi)返還 3 -收到的其他與運(yùn)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 4 3,659,589。57 2,802,689。47 3,109,345。65 6,357,271。27
現(xiàn)金流入小計(jì) 5 3,898,229,783。05 5,487,037,541。66 5,963,296,911。36 4,243,850,905。00
采辦商品、承受勞務(wù)付出的現(xiàn)金 6 3,723,440,425。22 5,048,127,527。40 5,518,858,954。19 3,620,636,154。99
付出給員工以及為員工付出的現(xiàn)金 7 42,418,278。51 51,462,884。86 92,586,552。04 53,868,491。29
付出的各項(xiàng)稅費(fèi) 8 35,771,052。76 45,858,788。07 100,581,912。35 101,903,878。72
付出的其他與運(yùn)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 9 57,800,451。39 73,759。13 59,336,888。31 12,793,599。00
現(xiàn)金流出小計(jì) 10 3,859,430,207。88 5,145,522,959。46 5,771,364,306。89 3,789,202,124。00
運(yùn)營(yíng)活動(dòng)發(fā)作的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 11 38,799,575。17 341,514,582。20 191,932,604。47 454,648,781。00
二、出資活動(dòng)發(fā)作的現(xiàn)金流量 12
回收的出資所收到的現(xiàn)金 13 1,000,000。00
取得出資收益所收到的現(xiàn)金 14 31,960。47
處置固定財(cái)物、無(wú)形財(cái)物和其他長(zhǎng)時(shí)刻資
產(chǎn)所回收的現(xiàn)金凈額 15
處置子公司及其他運(yùn)營(yíng)單位收到的現(xiàn)
金凈額 16
收到的其他與出資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 17
現(xiàn)金流入小計(jì) 18 - - - 1,031,960。47
購(gòu)建固定財(cái)物、無(wú)形財(cái)物和其他長(zhǎng)時(shí)刻資
產(chǎn)所付出的現(xiàn)金 19 522,208,084。97 376,522,560。89 773,274,113。25 508,833,745。30
出資所付出的現(xiàn)金 20 12,500,000。00 88,000,000。00 66,600,000。00 64,400,000。00
取得子公司及其他運(yùn)營(yíng)單位收到的現(xiàn)
金凈額 21
付出的其他與出資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 22
現(xiàn)金流出小計(jì) 23 534,708,084。97 464,522,560。89 839,874,113。25 573,233,745。30
出資活動(dòng)發(fā)作的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 24 -534,708,084。97 -464,522,560。89 -839,874,113。25 -572,201,784。83
三、籌資活動(dòng)發(fā)作的現(xiàn)金流量： 25
吸收出資所收到的現(xiàn)金 26 5,269,760。00 55,530,240。00 53,350,000。00
告貸所收到的現(xiàn)金 27 594,559,175。69 230,000,000。00 1,079,716,485。00 446,337,915。00
收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 28
現(xiàn)金流入小計(jì) 29 599,828,935。69 285,530,240。00 1,133,066,485。00 446,337,915。00
償還債款所付出的現(xiàn)金 30 21,830,880。00 186,300,000。00 105,000,000。00
分配股利、贏利和償付利息所付出的現(xiàn)
金 31 57,631,695。61 88,056,271。51 130,722,929。15 74,413,044。02
付出的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 32
現(xiàn)金流出小計(jì) 33 57,631,695。61 109,887,151。51 317,022,929。15 179,413,044。02
籌資活動(dòng)發(fā)作的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 34 542,197,240。08 175,643,088。49 816,043,555。85 266,924,870。98
四、匯率變化對(duì)現(xiàn)金的影響 35 3,479,760。48
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈添加額 36 46,288,730。28 56,114,870。28 168,102,047。07 149,371,867。15
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 37 136,185,508。21 182,474,238。49 238,589,108。77 406,691,155。84
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 38 182,474,238。49 238,589,108。77 406,691,155。84 556,063,022。99
補(bǔ)償資料
單位：元
行
項(xiàng) 目 次
1、將凈贏利調(diào)理為運(yùn)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量 1
凈贏利 2 161,280,007。90 185,338,066。86 212,104,985。30 132,115,972。80
加：少量股東損益
10,131,085。50 20,290,450。18 4,780,090。42 -13,314,364。61
計(jì)提的財(cái)物減值預(yù)備 3
固定財(cái)物折舊、油氣財(cái)物折耗、出產(chǎn)性生物資
產(chǎn)折舊 4 70,979,284。92 95,525,670。51 103,129,200。08 63,999,805。96
無(wú)形財(cái)物攤銷 5 6,080,059。06 6,048,673。15 5,520,352。05 3,518,019。33
長(zhǎng)時(shí)刻待攤費(fèi)用攤銷 6 23,567,954。94 5,700,927。08 2,568,387。97 672,180。40
處置固定財(cái)物、無(wú)形財(cái)物和其他長(zhǎng)時(shí)刻財(cái)物的損
失（收益以“-”號(hào)填列） 7
固定財(cái)物作廢丟失（收益以“-”號(hào)填列） 8
公允價(jià)值變化丟失（收益以“-”號(hào)填列） 9
財(cái)政費(fèi)用（收益以“-”號(hào)填列） 10 57,631,695。61 88,056,271。51 130,722,929。15 69,413,044。02
出資丟失（收益以“-”號(hào)填列） 11 -31,960。47
遞延所得稅財(cái)物削減（添加以“-”號(hào)填列） 12
遞延所得稅負(fù)債添加（削減以“-”號(hào)填列） 13
存貨的削減（減：添加） 14 -229,756,032。14 -64,690,381。41 -135,016,722。04 -66,640,963。34
運(yùn)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)意圖削減（減：添加） 15 -8,578,556。39 -15,098,521。70 -67,262,394。55 22,493,717。43
運(yùn)營(yíng)性敷衍項(xiàng)意圖添加（減：削減） 16 -52,535,924。23 20,343,426。02 -64,614,223。91 242,423,329。48
其他 17
運(yùn)營(yíng)活動(dòng)發(fā)作的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 18 38,799,575。17 341,514,582。20 191,932,604。47 454,648,781。00
2、不涉入現(xiàn)金出入的出資和籌資活動(dòng)： 19
債款轉(zhuǎn)為本錢 20
一年內(nèi)到期的可變換公司債券 21
融資租入的固定財(cái)物 22
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈添加狀況 23
現(xiàn)金的期末余額 24 182,474,238。49 238,589,108。77 406,691,155。84 556,063,022。99
減：現(xiàn)金的期初余額 25 136,185,508。21 182,474,238。49 238,589,108。77 406,691,155。84
加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 26
減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 27
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈添加額 28 46,288,730。28 56,114,870。28 168,102,047。07 149,371,867。15
寧夏浮屠石化集團(tuán)限公司
12月30 日管帳報(bào)表附注
.ǔ磧兇⒚魍�；诵进z罹勻嗣癖以醣業(yè)ノ唬
一、公司根本狀況
寧夏浮屠石化集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于12月7日在寧夏回族自治區(qū)工商行
政辦理局掛號(hào)注冊(cè)；公司法人運(yùn)營(yíng)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：640000200003486，注冊(cè)資金：685,022,765。00元，
法定代表人：孫珩超，經(jīng)濟(jì)性質(zhì)：有限公司，居處：銀川市金鳳區(qū)寧安大街88號(hào)浮屠石化大廈，經(jīng)
營(yíng)規(guī)模：液化石油氣、凝析油、石腦油、重油、渣油、脫蠟柴油、重柴油、丙烯、甲醇、甲基叔丁
基醚、白臘、重膠瀝青、潤(rùn)滑油、五金交電、辦共用品、針紡織品的批發(fā)、零售，汽油、柴油零售.
二、兼并財(cái)政報(bào)表編制辦法
1、兼并規(guī)模
本公司兼并財(cái)政報(bào)表的兼并規(guī)模應(yīng)當(dāng)以操控為根底予以斷定.操控；是指一個(gè)公司能夠決議另
一個(gè)公司的財(cái)政和運(yùn)營(yíng)方針；并能據(jù)以從另一個(gè)公司的運(yùn)營(yíng)活動(dòng)中獲取利益的權(quán)力.
本期兼并財(cái)政報(bào)表的詳細(xì)規(guī)模為：
原始出資額 股權(quán)比 實(shí)收本錢
序號(hào) 單位稱號(hào) 品種 法人代表 主運(yùn)營(yíng)務(wù)
.ㄍ蛟 例 （萬(wàn)元）
銀川浮屠精密化工有 原油、重油、溶劑油、
1 有限職責(zé)公司 60,000。00 100。00 孫淑蘭 60,000。00
限公司 活性炭的出售
寧夏靈武市浮屠白臘 重柴油、輕柴油等批
2 有限職責(zé)公司 550。00 100。00 李貴學(xué) 550。00
廠 發(fā)零售
原油加工、汽油、石
寧夏浮屠靈州石化有
3 有限職責(zé)公司 8,087。60 100。00 梁玉新 8,087。60 油液化氣等批發(fā)零
限公司
售
出產(chǎn)重膠瀝青、石
寧夏浮屠化工有限公
4 有限職責(zé)公司 10,000。00 100。00 王成 10,000。00 蠟、液化氣、輔佐產(chǎn)
司
品出售
寧夏浮屠活性炭有限
5 有限職責(zé)公司 4,000。00 100。00 孫淑蘭 4,000。00 活性炭的加工出售
公司
寧夏浮屠氣分有限公 液化氣、丙烯、精密
6 有限職責(zé)公司 4,000。00 100。00 葉旭光 4,000。00
司 化工產(chǎn)物出產(chǎn)出售
寧夏浮屠動(dòng)力化工有 化工、電力、熱力投
7 有限職責(zé)公司 80000。00 100。00 孫珩超 80,000。00
限公司 資開發(fā)
銀川浮屠石油化工機(jī) 石油化工機(jī)械加工、
8 有限職責(zé)公司 600。00 100。00 金麗萍 600。00
械制作有限公司 制作、出售、效勞
9 寧夏靈武浮屠大古儲(chǔ) 有限職責(zé)公司 10,250。00 100。00 王劍 10,250。00 汽油、原油、柴油等
運(yùn)有限公司 批發(fā)零售；鐵路運(yùn)輸
甲醇、合成氨、尿素
寧夏浮屠聯(lián)合化工有
10 有限職責(zé)公司 10,000。00 100。00 孫珩超 10,000。00 等化工產(chǎn)物出產(chǎn)籌
限公司
備
石油煉制、石油化
寧夏浮屠石化集團(tuán)應(yīng)
11 有限職責(zé)公司 470。00 94。00 王珍璀 500。00 工、天然氣化工等研
用技能研討院
究開發(fā)、轉(zhuǎn)讓
寧夏浮屠石化集團(tuán)設(shè) 化工石化醫(yī)藥描繪
12 有限職責(zé)公司 500。00 100。00 赫振榮 500。00
計(jì)院有限公司 等
出產(chǎn)和出售自產(chǎn)的
珠海浮屠石化有限公
13 有限職責(zé)公司 4,000。00 40。00 孫珩超 10,000。00 重油、催化裂化制烯
司
烴
甘肅金城浮屠石化有 化工產(chǎn)物、潤(rùn)滑油、
14 有限職責(zé)公司 950。00 95。00 閆潔 1,000。00
限公司 礦產(chǎn)物等批發(fā)零售
北京浮屠石化有限公 潤(rùn)滑油、礦產(chǎn)物等銷
15 有限職責(zé)公司 3,000。00 100。00 卜健 3,000。00
司 售
成都浮屠石化有限公 批發(fā)、零售石化產(chǎn)物
16 有限職責(zé)公司 600。00 100。00 王文發(fā) 600。00
司 交電、辦共用品等
進(jìn)口重油、燃料油、
內(nèi)蒙古寶鐵石油化工
17 有限職責(zé)公司 1,000。00 100。00 張立寧 1,000。00 液化氣等出售和物
有限公司
流配送
新疆浮屠石化有限公 鋼材板材、瀝青、潤(rùn)
18 有限職責(zé)公司 1,500。00 75。00 孫彥昌 2,000。00
司 滑油的出售
廣州浮屠化工產(chǎn)物有 石油制品、化工產(chǎn)
19 有限職責(zé)公司 600。00 60。00 孫彥沛 1,000。00
限公司 品、鋼材的批發(fā)零售
出產(chǎn)汽車防盜雷達(dá)、
廣州科瑞電子有限公
20 有限職責(zé)公司 672。57 75。00 孫珩超 896。76 嬰幼兒安睡枕、通訊
司
器才等
寧夏浮屠物業(yè)效勞有 物業(yè)辦理、樓宇機(jī)電
21 有限職責(zé)公司 300。00 100。00 金麗萍 300。00
限公司 配套設(shè)備辦理修理
銀川鶴泉湖旅行有限 旅行景區(qū)辦理；水上
22 有限職責(zé)公司 1,150。00 100。00 孟明朝 1,150。00
公司 旅行辦理等
寧夏靈東浮屠大酒店 餐飲、住宿、文娛、
23 有限職責(zé)公司 200。00 100。00 王成 200。00
有限公司 洗浴、茶藝等
寧夏浮屠寧東物流有 物流、倉(cāng)儲(chǔ)貨品配
24 有限職責(zé)公司 500。00 100。00 李曉蘭 500。00
限公司 載、場(chǎng)所租借等
寧夏浮屠南梁加油站
25 有限職責(zé)公司 200。00 100。00 張立寧 200。00 汽油、柴油零售
有限公司
住宿、餐飲；日用百
寧夏浮屠賓館有限公
26 有限職責(zé)公司 600。00 100。00 金麗萍 600。00 貨、會(huì)議及相關(guān)效勞
司
等
靈武浮屠銀古加油站 汽油、柴油、潤(rùn)滑油
27 有限職責(zé)公司 123。38 100。00 劉義 123。38
.ㄓ邢薰荊 零售
2、編制辦法：按財(cái)政部《公司管帳準(zhǔn)則第33號(hào) 兼并財(cái)政報(bào)表》的規(guī)則；將母公司財(cái)政報(bào)表和歸入兼并規(guī)模的子公司財(cái)政報(bào)表在抵銷公司間嚴(yán)重買賣、資金來(lái)往、債權(quán)債款等買賣事項(xiàng)的根底上編制兼并財(cái)政報(bào)表.
三、首要管帳方針、管帳估量的闡明
1、管帳準(zhǔn)則：公司實(shí)行公司管帳準(zhǔn)則、《公司管帳準(zhǔn)則》及其補(bǔ)償規(guī)則.
2013年度：公司的1月一日至十二月三十一日止.
3、記賬本位幣：公司以人民幣為記賬本位幣.
4 、記賬根底和計(jì)價(jià)準(zhǔn)則：公司以權(quán)責(zé)發(fā)作制為記賬根底,以實(shí)踐本錢為計(jì)價(jià)準(zhǔn)則.各項(xiàng)產(chǎn)業(yè)在取得時(shí)按實(shí)踐本錢計(jì)價(jià)；這今后若是發(fā)作減值；按公司管帳準(zhǔn)則規(guī)則計(jì)提相應(yīng)的減值預(yù)備.
5 、外幣事務(wù)的核算辦法及折算辦法：公司對(duì)發(fā)作的外幣事務(wù)；以事務(wù)發(fā)作當(dāng)日的匯率（指由中國(guó)人民銀行發(fā)布的外幣商場(chǎng)匯價(jià)中間價(jià)；下同）將外幣折算成人民幣記賬，期末對(duì)各種外幣賬戶的外幣余額如期末日匯率進(jìn)行調(diào)整；調(diào)整后的人民幣金額與原賬面金額之間的差額作為匯兌損益；除與購(gòu)建固定財(cái)物有關(guān)的專用告貸發(fā)作的匯兌損益；在該財(cái)物到達(dá)預(yù)訂可運(yùn)用狀況前予以本錢化；計(jì)入財(cái)物本錢外；歸于籌建時(shí)刻發(fā)作的匯兌損益于發(fā)作時(shí)計(jì)入長(zhǎng)時(shí)刻待攤費(fèi)用；于本公司開端出產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的當(dāng)月一次計(jì)入損益，歸于正常出產(chǎn)運(yùn)營(yíng)時(shí)刻發(fā)作的匯兌損益；則直接計(jì)入當(dāng)期損益.
6、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的斷定規(guī)范：公司將持有的期限短(通常是指從采辦日起三個(gè)月內(nèi)到期)、活動(dòng)性強(qiáng)、易于變換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變化危險(xiǎn)很小的出資列作現(xiàn)金等價(jià)物.
7、金融財(cái)物
金融財(cái)物于初始承認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變化計(jì)入當(dāng)期損益的金融財(cái)物、應(yīng)收金錢、可供出售金融財(cái)物及持有至到期出資.金融財(cái)物的分類取決于本公司及其子公司對(duì)金融財(cái)物的持有意圖和持有才干.
(1)以公允價(jià)值計(jì)量且其變化計(jì)入當(dāng)期損益的金融財(cái)物
以公允價(jià)值計(jì)量且其變化計(jì)入當(dāng)期損益的金融財(cái)物；包含買賣性金融財(cái)物和指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變化計(jì)入當(dāng)期損益的金融財(cái)物.
(2)可供出售金融財(cái)物
可供出售金融財(cái)物包含初始承認(rèn)時(shí)即被指定為可供出售的非衍生金融財(cái)物及未被劃分為以公允價(jià)值計(jì)量且變化計(jì)入當(dāng)期損益的金融財(cái)物、應(yīng)收金錢以及持有至到期出資的金融財(cái)物.自財(cái)物負(fù)債表日起12 個(gè)月內(nèi)將出售的可供出售金融財(cái)物在財(cái)物負(fù)債表中列示為其他活動(dòng)財(cái)物.
(3)持有至到期出資
持有至到期出資是指到期日固定、回收金額固定或可斷定；且本公司及其子公司有清晰意圖和才干持有至到期的非衍生金融財(cái)物.自財(cái)物負(fù)債表日起12個(gè)月內(nèi)到期的持有至到期出資在財(cái)物負(fù)債表中2013年內(nèi)到期的非活動(dòng)財(cái)物.
(4)承認(rèn)和計(jì)量
金融財(cái)物于本公司及其子公司成為金融東西合同的一方時(shí)；以公允價(jià)值進(jìn)行初始承認(rèn).以公允價(jià)值計(jì)量且其變化計(jì)入當(dāng)期損益的金融財(cái)物；取得時(shí)發(fā)作的相關(guān)買賣費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益.其他金融財(cái)物的相關(guān)買賣費(fèi)用計(jì)入初始承認(rèn)金額.當(dāng)某項(xiàng)金融財(cái)物收取現(xiàn)金流量的合同權(quán)力已中止或與該金融財(cái)物所有權(quán)上簡(jiǎn)直所有的危險(xiǎn)和酬勞已搬運(yùn)至轉(zhuǎn)入方的；中止承認(rèn)該金融財(cái)物.
以公允價(jià)值計(jì)量且其變化計(jì)入當(dāng)期損益的金融財(cái)物和可供出售金融財(cái)物依照公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量.
以公允價(jià)值計(jì)量且其變化計(jì)入當(dāng)期損益的金融財(cái)物的公允價(jià)值變化計(jì)入公允價(jià)值變化損益，在財(cái)物持有時(shí)刻所取得的利息或現(xiàn)金股利；確以為出資收益，處置時(shí)；其公允價(jià)值與賬面金額之間的差額確以為出資損益；一起調(diào)整公允價(jià)值變化損益.
可供出售金融財(cái)物公允價(jià)值變化構(gòu)成的利得或丟失；除減值丟失和外幣錢銀性金融財(cái)物構(gòu)成的匯兌差額定；直接計(jì)入股東權(quán)益；在該金融財(cái)物中止承認(rèn)時(shí)轉(zhuǎn)出；計(jì)入當(dāng)期損益.
應(yīng)收金錢以及持有至到期出資選用實(shí)踐利率法；以攤余本錢列示.
(5)金融財(cái)物減值
除以公允價(jià)值計(jì)量且其變化計(jì)入當(dāng)期損益的金融財(cái)物外；本公司及其子公司于財(cái)物負(fù)債表日對(duì)金融財(cái)物的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查；若是有客觀根據(jù)標(biāo)明某項(xiàng)金融財(cái)物發(fā)作減值的；計(jì)提減值預(yù)備.
可供出售金融財(cái)物的公允價(jià)值發(fā)作較大起伏或非暫時(shí)性降低；原直接計(jì)入股東權(quán)益的因公允價(jià)值降低構(gòu)成的累計(jì)丟失計(jì)入減值丟失.對(duì)已承認(rèn)減值丟失的可供出售權(quán)益東西出資；在期后公允價(jià)值上升且客觀上與原減值丟失承認(rèn)后發(fā)作的事項(xiàng)有關(guān)的；原承認(rèn)的減值丟失予以轉(zhuǎn)回；計(jì)入股東權(quán)益.
以攤余本錢計(jì)量的金融財(cái)物發(fā)作減值時(shí)；將該金融財(cái)物的賬面價(jià)值減記至估量將來(lái)現(xiàn)金流量
.ú話ㄉ形捶⑸奈蠢蔥龐盟鶚В┫種擔(dān)患跫?jí)q慕鴝釗啡銜什踔鄧鶚�；计葰璞浦]鷚.
若是有客觀根據(jù)標(biāo)明該金融財(cái)物價(jià)值已康復(fù)；且客觀上與承認(rèn)該丟失后發(fā)作的事項(xiàng)有關(guān)；原承認(rèn)的減值丟失予以轉(zhuǎn)回；計(jì)入當(dāng)期損益.
在活潑商場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能牢靠計(jì)量的權(quán)益東西出資發(fā)作的減值丟失；若是在今后時(shí)刻價(jià)值得以康復(fù)；不予轉(zhuǎn)回.
8、應(yīng)收金錢：本公司選用備抵法核算壞賬丟失.
公司承認(rèn)壞賬的規(guī)范為：當(dāng)債款人破產(chǎn)或許逝世；以其破產(chǎn)產(chǎn)業(yè)或許遺產(chǎn)清償后；依然無(wú)法回收時(shí)，或當(dāng)債款人逾期未實(shí)行其清償職責(zé)；且具有顯著特征標(biāo)明無(wú)法回收時(shí)；經(jīng)公司辦理當(dāng)局同意確以為壞賬丟失；沖銷原提取的壞賬預(yù)備，壞賬預(yù)備缺乏沖銷的差額；計(jì)入當(dāng)期損益.
9、存貨核算辦法
.1）存貨分類
本公司存貨包含：原資料、便宜半制品、包裝物、庫(kù)存商品（包含產(chǎn)制品、庫(kù)存的外購(gòu)商品、便宜商品產(chǎn)物等）及低值易耗品等.
.2）取得和宣布的計(jì)價(jià)辦法
存貨選用實(shí)踐本錢法計(jì)價(jià).存貨按加權(quán)均勻法斷定宣布存貨的實(shí)踐本錢，備品備件宣布時(shí)選用領(lǐng)先先出法計(jì)價(jià).
應(yīng)計(jì)入存貨本錢的告貸費(fèi)用；依照《公司管帳準(zhǔn)則第17號(hào) 告貸費(fèi)用》處置.
出資者投入存貨的本錢；應(yīng)當(dāng)依照出資合同或協(xié)議約好的價(jià)值斷定；但合同或協(xié)議約好價(jià)值不公允的在外.
非錢銀性財(cái)物交流、債款重組和公司兼并取得的存貨的本錢；別離依照《公司管帳準(zhǔn)則第7 號(hào) 非錢銀性財(cái)物交流》、《公司管帳準(zhǔn)則第12號(hào) 債款重組》和《公司管帳準(zhǔn)則第20 號(hào) 公司兼并》斷定.
.3）低值易耗品的攤銷辦法
低值易耗品選用五五攤銷法攤銷.
.4）存貨的盤存準(zhǔn)則
本公司的存貨盤存準(zhǔn)則選用永續(xù)盤存制.
.5）斷定存貨可變現(xiàn)凈值的根據(jù)和存貨貶價(jià)預(yù)備的計(jì)提辦法
2013年底及中期報(bào)告期終了；本公司對(duì)存貨進(jìn)行悉數(shù)清查后；按本錢與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量.
存貨可變現(xiàn)凈值；是指在平常動(dòng)中；存貨的估量?jī)r(jià)錢減去至竣工時(shí)估量行將發(fā)作的本錢、估量的出售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額.
為出產(chǎn)而持有的資料等；用其出產(chǎn)的產(chǎn)制品的可變現(xiàn)凈值高于本錢的；該資料依然依照本錢計(jì)量，資料價(jià)錢的降低標(biāo)明產(chǎn)制品的可變現(xiàn)凈值低于本錢的；該資料依照可變現(xiàn)凈值計(jì)量.
為實(shí)行出售合同或許勞務(wù)合同而持有的存貨；其可變現(xiàn)凈值以合同價(jià)錢為根底核算.公司持有存貨的數(shù)量多于出售合同訂貨數(shù)量的；超出有些的存貨的可變現(xiàn)凈值應(yīng)當(dāng)以通常出價(jià)錢格為根底核算.
關(guān)于已竣工未結(jié)算工程款；若是估量合同總本錢將超越合同總收入；則計(jì)提合同估量丟失預(yù)備計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用并在存貨貶價(jià)預(yù)備下獨(dú)自核算.
存貨貶價(jià)預(yù)備依照單個(gè)存貨項(xiàng)目（或存貨品種）的本錢高于可變現(xiàn)凈值的差額計(jì)提.
10、長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資
.1）長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資取得時(shí)依照下列規(guī)則斷定其初始出本錢錢：
�、僖愿冻霈F(xiàn)金取得的長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資；依照實(shí)踐付出的采辦價(jià)款作為初始出本錢錢.初始出本錢錢包含與取得長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資直接相關(guān)的費(fèi)用、稅金及其他必要開銷，
�、谝园l(fā)行權(quán)益性證券取得的長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資；依照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為初始出本錢錢，
③出資者投入的長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資；依照出資合同或協(xié)議約好的價(jià)值作為初始出本錢錢；但合同或協(xié)議約好價(jià)值不公允的在外，
�、芙�(jīng)過(guò)非錢銀性財(cái)物交流取得的長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資；其初始出本錢錢依照《公司管帳準(zhǔn)則第7 號(hào) 非錢銀性財(cái)物交流》斷定，
�、萁�(jīng)過(guò)債款重組取得的長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資；其初始出本錢錢應(yīng)當(dāng)依照《公司管帳準(zhǔn)則第12號(hào) 債款重組》斷定，
⑥公司兼并構(gòu)成的長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資；依照下列規(guī)則斷定其初始出本錢錢：
a 、同一操控下的公司兼并；兼并方以付出現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金財(cái)物或承當(dāng)債款辦法作為兼并對(duì)價(jià)的；在兼并日依照取得被兼并方所有者權(quán)益賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資的初始出本錢錢.兼并方以發(fā)行權(quán)益性證券作為兼并對(duì)價(jià)的；在兼并日依照取得被兼并方所有者權(quán)益賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資的初始出本錢錢.
b、非同一操控下的公司兼并；采辦方在采辦日應(yīng)當(dāng)依照《公司管帳準(zhǔn)則第20 號(hào) 公司兼并》斷定的兼并本錢作為長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資的初始出本錢錢.
實(shí)踐付出的價(jià)款或?qū)r(jià)中包含的已宣告但沒有發(fā)放的現(xiàn)金股利或贏利；作為應(yīng)收股利處置.
.2 ） 本 公 司 對(duì) 下 列 長(zhǎng) 期 股 權(quán) 投 資 采 用 成 本 法 核 算 ：
�、俪鲑Y公司能夠?qū)Ρ怀鲑Y單位施行操控的長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資，
�、诔鲑Y公司對(duì)被出資單位不具有一起操控或嚴(yán)重影響；而且在活潑商場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能牢靠計(jì)量的長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資.
.3）本公司對(duì)被出資單位具有一起操控或嚴(yán)重影響的長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資；選用權(quán)益法核算.
選用權(quán)益法核算時(shí)；長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資的初始出本錢錢大于出資時(shí)應(yīng)享有被出資單位可辨認(rèn)凈財(cái)物公允價(jià)值份額的；不調(diào)整長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資的初始出本錢錢，長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資的初始出本錢錢小于出資時(shí)應(yīng)享有被出資單位可辨認(rèn)凈財(cái)物公允價(jià)值份額的；其差額應(yīng)當(dāng)計(jì)入當(dāng)期損益；一起調(diào)整長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資的本錢.
取得長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資后；以取得出資時(shí)被出資單位各項(xiàng)可辨認(rèn)財(cái)物等的公允價(jià)值為基.員煌蹲實(shí)ノ壞木煥蠼械髡螅話湊沼ο磧謝蠐Ψ值５謀煌蹲實(shí)ノ皇迪值木凰鷚嫻姆荻睿蝗啡賢蹲仕鷚娌⒌髡て詮扇ㄍ蹲實(shí)惱嗣婕壑.被出資單位宣告分配的贏利或現(xiàn)金股利核算應(yīng)分得的有些；相應(yīng)削減長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資的賬面價(jià)值.
.4）斷定對(duì)被出資單位具有一起操控、嚴(yán)重影響的根據(jù)
當(dāng)本公司與兩個(gè)或多個(gè)公司或小我一起出資樹立公司；并按合同約好對(duì)該公司的財(cái)政和運(yùn)營(yíng)方針一起決議時(shí)；視為對(duì)該公司具有一起操控.
當(dāng)本公司對(duì)被出資單位的財(cái)政和運(yùn)營(yíng)方針有參加決議方案的權(quán)力；契合下列條件之一時(shí)；視為對(duì)其
具 有 重 大 影 響 ：
�、倬哂斜怀鲑Y單位20%或以上至50%表決權(quán)本錢時(shí)，
�、谠诒怀鲑Y單位的董事會(huì)或相似安排的權(quán)力安排中派有代表，
�、叟c被出資單位參加方針擬定進(jìn)程，
�、芘c被出資單位相互交流辦理人員，
�、荼怀鲑Y單位依靠本公司的技能資料.
11、出資性房地產(chǎn)
本公司出資性房地產(chǎn)分為已租借的土地運(yùn)用權(quán)、持有并預(yù)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地運(yùn)用權(quán)和已租借的建筑物.
本公司選用本錢形式對(duì)出資性房地產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計(jì)量；折舊或攤銷辦法參照固定財(cái)物中建筑物的折舊辦法及無(wú)形財(cái)物中土地運(yùn)用權(quán)的攤銷辦法；減值預(yù)備計(jì)提辦法及計(jì)提根據(jù)參照固定財(cái)物和無(wú)形財(cái)物.
12、固定財(cái)物
固定財(cái)物是指為出產(chǎn)商品、供給勞務(wù)、租借或運(yùn)營(yíng)辦理而持有2013年2013年；單位價(jià)值較高的有形財(cái)物.
固定財(cái)物以取得時(shí)的實(shí)踐本錢入賬；并從其到達(dá)預(yù)訂可運(yùn)用狀況的次月起；選用直線法提取折舊.各類固定財(cái)物的估量殘值2013年限和年折舊率如下：
固定財(cái)物品種 估量?jī)魵堉?估量使2013年折舊率(%)
房子及建筑物 5% 20 4。75
機(jī)器設(shè)備 10% 15 6
運(yùn)輸東西 10% 5 18
電子設(shè)備 1% 3 33
其他 1% 3 33
在思考減值預(yù)備的狀況下；按單項(xiàng)固定財(cái)物扣減減值預(yù)備后的賬面凈額和2013年限；分項(xiàng)斷定并計(jì)提各期折舊.
期末公司對(duì)固定財(cái)物按賬面價(jià)值與可回收金額孰低計(jì)價(jià)；對(duì)單項(xiàng)財(cái)物因?yàn)槭袃r(jià)持續(xù)跌落、技能陳腐、損壞或長(zhǎng)時(shí)刻擱置等緣由；招致其可回收金額低于賬面價(jià)值的差額；分項(xiàng)提取固定財(cái)物減值預(yù)備；并計(jì)入當(dāng)期損益.
13、在建工程：公司的在建工程按工程項(xiàng)目別離核算；以實(shí)踐發(fā)作的悉數(shù)開銷入賬；并在工程到達(dá)預(yù)訂可運(yùn)用狀況時(shí)；按工程悉數(shù)本錢結(jié)轉(zhuǎn)固定財(cái)物.與購(gòu)建在建工程直接相關(guān)的告貸利息開銷、匯兌損益和外幣折算差額等告貸費(fèi)用；在工程項(xiàng)目到達(dá)預(yù)訂可運(yùn)用狀況前予以本錢化；計(jì)入工程本錢，在工程項(xiàng)目到達(dá)預(yù)訂可運(yùn)用狀況后；計(jì)入當(dāng)期損益.
期末公司對(duì)在建工程按賬面價(jià)值與可回收金額孰低計(jì)價(jià)；對(duì)單項(xiàng)財(cái)物可回收金額低于賬面價(jià)值的差額；分項(xiàng)提取在建工程減值預(yù)備；并計(jì)入當(dāng)期損益.
14、無(wú)形財(cái)物
本公司具有或許操控的沒有什物形狀的可辨認(rèn)非錢銀性財(cái)物作為無(wú)形財(cái)物核算.
無(wú)形財(cái)物按取得時(shí)的實(shí)踐本錢入賬.
本公司內(nèi)部研討開發(fā)項(xiàng)目研討時(shí)刻的開銷；于發(fā)作時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益，開發(fā)時(shí)刻的開銷；一起滿意下列條件的；確以為無(wú)形財(cái)物：
.1）完結(jié)該無(wú)形財(cái)物以使其能夠運(yùn)用或出售在技能上具有可行性，
.2）具有完結(jié)該無(wú)形財(cái)物并運(yùn)用或出售的意圖，
.3 ）無(wú)形財(cái)物發(fā)作經(jīng)濟(jì)利益的辦法；包含能夠證明運(yùn)用該無(wú)形財(cái)物出產(chǎn)的產(chǎn)物存在商場(chǎng)或無(wú)形財(cái)物本身存在市.扌巫什諛誆渴褂玫模揮Φ敝っ髕溆杏瞇裕
.4 ）有滿意的技能、財(cái)政資源和其他資源撐持；以完結(jié)該無(wú)形財(cái)物的開發(fā)；并有才干運(yùn)用或出售該無(wú)形財(cái)物，
.5）歸歸于該無(wú)形財(cái)物開發(fā)時(shí)刻的開銷能夠牢靠地計(jì)量.
無(wú)形財(cái)物的運(yùn)用壽命為有限的；按估量該使2013年限或許構(gòu)成運(yùn)用壽命的產(chǎn)值等相似計(jì)量單位數(shù)量；在運(yùn)用壽命內(nèi)體系按直線法攤銷.其運(yùn)用壽命按下列規(guī)范進(jìn)行估量：
.1）來(lái)源于合同性權(quán)力或其他法定權(quán)力的無(wú)形財(cái)物；其運(yùn)用壽命為合同性權(quán)力或其他法定權(quán)力的期限，合同性權(quán)力或其他法定權(quán)力在到期時(shí)因續(xù)約等接連、且有根據(jù)標(biāo)明公司續(xù)約不需要付出大額本錢的；續(xù)約期計(jì)入運(yùn)用壽命.
.2）合同或法令沒有規(guī)則運(yùn)用壽命的；本公司經(jīng)過(guò)與同行業(yè)的狀況進(jìn)行比擬、參閱歷史經(jīng)驗(yàn)、或延聘相關(guān)教授進(jìn)行證明等辦法；歸納各方面要素?cái)喽o(wú)形財(cái)物能為公司帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的期限.
依照上述辦法仍無(wú)法合理斷定無(wú)形財(cái)物為公司帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益期限的；該項(xiàng)無(wú)形財(cái)物視為運(yùn)用壽命不斷定的無(wú)形財(cái)物.運(yùn)用壽命不斷定的無(wú)形財(cái)物不攤銷.
本2013年年度終了；對(duì)運(yùn)用壽命有限的無(wú)形財(cái)物的運(yùn)用壽命及攤銷辦法進(jìn)行復(fù)核.無(wú)形財(cái)物的運(yùn)用壽命及攤銷辦法與曾經(jīng)估量不一樣的；改動(dòng)攤銷期限和攤銷辦法.
期末本公司對(duì)無(wú)形財(cái)物按賬面價(jià)值與可回收金額孰低計(jì)價(jià)；按單項(xiàng)財(cái)物估量可回收金額低于其賬面價(jià)值的差額；分項(xiàng)提取無(wú)形財(cái)物減值預(yù)備；并計(jì)入當(dāng)期損益.
15、長(zhǎng)時(shí)刻待攤費(fèi)用
公司的長(zhǎng)時(shí)刻待攤費(fèi)用是指現(xiàn)已開銷、但將于正常出產(chǎn)運(yùn)營(yíng)后攤銷或攤銷2013年的各項(xiàng)費(fèi)用；首要包含開辦費(fèi)、裝飾費(fèi)用.長(zhǎng)時(shí)刻待攤費(fèi)用除開辦費(fèi)在開端出產(chǎn)運(yùn)營(yíng)當(dāng)月一次計(jì)入損益外；均在各項(xiàng)意圖估量獲益時(shí)刻內(nèi)均勻攤銷；計(jì)入各攤銷期的損益.
16、員工薪酬
員工薪酬是本公司為取得員工供給的效勞而給予的各種形式酬勞以及其他相關(guān)開銷.除因解雇福利外；本公司在員工供給效勞的管帳時(shí)刻；將敷衍的員工薪酬確以為負(fù)債；并相應(yīng)添加財(cái)物本錢或當(dāng)期費(fèi)用.
.1）退休福利
依照中國(guó)有關(guān)法規(guī)；本公司員工參加了由當(dāng)?shù)貏谧骱蜕鐣?huì)保障有些安排施行的社會(huì)根本養(yǎng)老穩(wěn)妥.本公司以當(dāng)?shù)匾?guī)則的社會(huì)根本養(yǎng)老穩(wěn)妥交納基數(shù)和份額；向當(dāng)?shù)厣鐣?huì)根本養(yǎng)老穩(wěn)妥經(jīng)辦安排交納養(yǎng)老穩(wěn)妥費(fèi).上述交納的社會(huì)根本養(yǎng)老穩(wěn)妥依照權(quán)責(zé)發(fā)作制準(zhǔn)則計(jì)入當(dāng)期損益.員工退休后；各地勞作及社會(huì)保障有些有職責(zé)向已退休員工付出社會(huì)根本養(yǎng)老金.本公司不再有其他的付出責(zé)任.
.2）住宅公積金及其他社會(huì)穩(wěn)妥費(fèi)用
除退休福利外；本公司根據(jù)有關(guān)法令、法規(guī)和方針的規(guī)則；為在職員工交納住宅公積金及根本醫(yī)療穩(wěn)妥、賦閑穩(wěn)妥、工傷穩(wěn)妥和生育穩(wěn)妥等社會(huì)穩(wěn)妥費(fèi)用.本公司每月依照員工薪酬的必定份額向相關(guān)有些付出住宅公積金及上述社會(huì)穩(wěn)妥費(fèi)用；并依照權(quán)責(zé)發(fā)作制準(zhǔn)則計(jì)入當(dāng)期損益.
.3）解雇福利
本公司在員工勞作合同到期之前免除與員工的勞作聯(lián)系；或許為鼓舞員工自愿承受削減而提出給予抵償?shù)闹鲝�；在一起滿意下列條件時(shí)；承認(rèn)因免除與員工的勞作聯(lián)系給予抵償而發(fā)作的估量負(fù)債；一起計(jì)入當(dāng)期損益：
a。本公司現(xiàn)已擬定正式的免除勞作聯(lián)系方案或提出自愿削減主張；并行將施行
b。本公司不能單方面撤回免除勞作聯(lián)系方案或削減主張
17、告貸費(fèi)用
告貸費(fèi)用；是指本公司因告貸而發(fā)作的利息及其他相關(guān)本錢；包含告貸利息、折價(jià)或許溢價(jià)的攤銷、輔佐費(fèi)用以及因外幣告貸而發(fā)作的匯兌差額等.
本公司發(fā)作的告貸費(fèi)用；可直接歸歸于契合本錢化條件的財(cái)物的購(gòu)建或許出產(chǎn)的；予以本錢化；計(jì)入相關(guān)財(cái)物本錢，其他告貸費(fèi)用；在發(fā)作時(shí)根據(jù)其發(fā)作額確以為費(fèi)用；計(jì)入當(dāng)期損益.
契合本錢化條件的財(cái)物；是指為財(cái)物的購(gòu)建或許出產(chǎn)所必需的2013年以上2013年）；才干到達(dá)預(yù)訂可運(yùn)用或許可出售狀況的固定財(cái)物、出資性房地產(chǎn)和存貨等財(cái)物.
告貸費(fèi)用一起滿意下列條件的；才干開端本錢化：
.1）財(cái)物開銷現(xiàn)已發(fā)作，
.2）告貸費(fèi)用現(xiàn)已發(fā)作，
.3）為使財(cái)物到達(dá)預(yù)訂可運(yùn)用或許可出售狀況所必要的購(gòu)建或許出產(chǎn)活動(dòng)現(xiàn)已開端.
購(gòu)建或許出產(chǎn)契合本錢化條件的財(cái)物到達(dá)預(yù)訂可運(yùn)用或許可出售狀況時(shí)；告貸費(fèi)用中止本錢化.
在本錢化時(shí)刻內(nèi)；每一管帳時(shí)刻的利息（包含折價(jià)或溢價(jià)的攤銷）本錢化金額；依照下列規(guī)則斷定：
.1）為購(gòu)建或許出產(chǎn)契合本錢化條件的財(cái)物而借入專門告貸的；以專門告貸當(dāng)期實(shí)踐發(fā)作的利息費(fèi)用；減去將沒有動(dòng)用的告貸資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性出資取得的出資收益后的金額斷定，
.2）為購(gòu)建或許出產(chǎn)契合本錢化條件的財(cái)物而占用了通常告貸的；按下列公式核算：
通常告貸利息費(fèi)用本錢化金額＝累計(jì)財(cái)物開銷超越專門告貸有些的財(cái)物開銷加 權(quán)均勻數(shù)× 所占用通常告貸的本錢化率
所占用通常告貸的本錢化率＝所占用通常告貸當(dāng)期實(shí)踐發(fā)作的利息之和÷ 所占用通常告貸本金加權(quán)均勻數(shù)
所占用通常告貸本金加權(quán)均勻數(shù)＝Σ （所占用每筆通常告貸本金× 每筆通常告貸在當(dāng)期所占用的天數(shù)/當(dāng)期天數(shù)）
告貸存在折價(jià)或許溢價(jià)的；依照實(shí)踐利率法斷定每一管帳時(shí)刻應(yīng)攤銷的折價(jià)或許溢價(jià)金額；調(diào)整每期利息金額.實(shí)踐利率根據(jù)《公司管帳準(zhǔn)則第22 號(hào)DD金融東西承認(rèn)和計(jì)量》斷定.
在本錢化時(shí)刻內(nèi)；外幣專門告貸本金及利息的匯兌差額；予以本錢化；計(jì)入契合本錢化條件的財(cái)物的本錢.
專門告貸發(fā)作的輔佐費(fèi)用；在所購(gòu)建或許出產(chǎn)的契合本錢化條件的財(cái)物到達(dá)預(yù)訂可運(yùn)用或許可出售狀況之前發(fā)作的；在發(fā)作時(shí)根據(jù)其發(fā)作額計(jì)入契合本錢化條件的財(cái)物的本錢，在所購(gòu)建或許出產(chǎn)的契合本錢化條件的財(cái)物到達(dá)預(yù)訂可運(yùn)用或許可出售狀況之后發(fā)作的；在發(fā)作時(shí)根據(jù)其發(fā)作額確以為費(fèi)用；計(jì)入當(dāng)期損益.
通常告貸發(fā)作的輔佐費(fèi)用；在發(fā)作時(shí)根據(jù)其發(fā)作額確以為費(fèi)用；計(jì)入當(dāng)期損益.
契合本錢化條件的財(cái)物在購(gòu)建或許出產(chǎn)進(jìn)程中發(fā)作非正常中止、且中止時(shí)刻接連超越3 個(gè)月的；暫停告貸費(fèi)用的本錢化.在中止時(shí)刻發(fā)作的告貸費(fèi)用確以為費(fèi)用；計(jì)入當(dāng)期損益.
18、估量負(fù)債
若是與或有事項(xiàng)相關(guān)的責(zé)任一起契合以下條件；公司將其確以為估量負(fù)債：
.1）該責(zé)任是公司承當(dāng)?shù)默F(xiàn)時(shí)責(zé)任，
.2）該責(zé)任的實(shí)行很可能招致經(jīng)濟(jì)利益流出公司，
.3）該責(zé)任的金額能夠牢靠地計(jì)量.
估量負(fù)債金額確實(shí)認(rèn)辦法：金額是清償該估量負(fù)債所需開銷的最佳估量數(shù).若是所需開銷存在一個(gè)金額規(guī)模；則最佳估量數(shù)按該規(guī)模的上、下限金額的均勻數(shù)斷定，若是所需開銷不存在一個(gè)金額規(guī)模；則最佳估量數(shù)按如下辦法斷定：
.1）或有事項(xiàng)觸及單個(gè)項(xiàng)目時(shí)；最佳估量數(shù)按最可能發(fā)作金額斷定，
.2）或有事項(xiàng)觸及多個(gè)項(xiàng)目時(shí)；最佳估量數(shù)按各種可能發(fā)作額及其發(fā)作概率核算斷定.
若是清償已承認(rèn)估量負(fù)債所需開銷悉數(shù)或有些預(yù)期由第三方或其他方抵償；則抵償金額只能在根本斷定能收屆時(shí)；作為財(cái)物獨(dú)自承認(rèn).承認(rèn)的抵償金額不超越所承認(rèn)負(fù)債的賬面價(jià)值.
19、財(cái)物減值
在財(cái)政報(bào)表中獨(dú)自列示的商譽(yù)和運(yùn)用壽命不斷定的無(wú)形財(cái)物；無(wú)論能否存在減值痕跡2013年進(jìn)行減值測(cè)驗(yàn).固定財(cái)物、無(wú)形財(cái)物、以本錢形式計(jì)量的出資性房地產(chǎn)及長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資等；于財(cái)物負(fù)債表日存在減值痕跡的；進(jìn)行減值測(cè)驗(yàn).減值測(cè)驗(yàn)成果標(biāo)明財(cái)物的可回收金額低于其賬面價(jià)值的；按其差額計(jì)提減值預(yù)備并計(jì)入減值丟失.可回收金額為財(cái)物的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與財(cái)物估量將來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者.財(cái)物減值預(yù)備按單項(xiàng)財(cái)物為根底核算并承認(rèn)；若是難以對(duì)單項(xiàng)財(cái)物的可回收金額進(jìn)行估量的；以該財(cái)物所屬的財(cái)物組斷定財(cái)物組的可回收金額.財(cái)物組是能夠獨(dú)立發(fā)作現(xiàn)金流入的最小財(cái)物組合.
20、收入承認(rèn)準(zhǔn)則
公司的商品出售在商品所有權(quán)上的首要危險(xiǎn)和酬勞已搬運(yùn)給買方；本公司不再對(duì)該商品施行持續(xù)辦理權(quán)和實(shí)踐操控權(quán)；與買賣相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司；而且與出售該商品相關(guān)的收入和本錢能夠牢靠地計(jì)量時(shí)；承認(rèn)運(yùn)營(yíng)收入的完結(jié).
公司供給的勞務(wù)在2013年度開端并完結(jié)的；在勞務(wù)現(xiàn)已供給；收到價(jià)款或取得收取價(jià)款的根據(jù)時(shí)；承認(rèn)運(yùn)營(yíng)收入的完結(jié)，勞務(wù)的開端和完結(jié)分屬2013年度的；在勞務(wù)合同的總收入、勞務(wù)的完結(jié)程度能夠牢靠地?cái)喽�；與買賣相關(guān)的價(jià)款能夠流入；現(xiàn)已發(fā)作的本錢和為完結(jié)勞務(wù)行將發(fā)作的本錢能夠牢靠地計(jì)量時(shí)；按竣工百分比法承認(rèn)運(yùn)營(yíng)收入的完結(jié)，長(zhǎng)時(shí)刻合同工程在合同成果現(xiàn)已能夠合理地預(yù)見時(shí)；按結(jié)賬時(shí)已完結(jié)工程進(jìn)度的百分比法承認(rèn)運(yùn)營(yíng)收入的完結(jié).
公司讓渡財(cái)物運(yùn)用權(quán)取得的利息收入和運(yùn)用費(fèi)收入；在與買賣相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司；且收入的金額能夠牢靠地計(jì)量時(shí)；承認(rèn)收入的完結(jié).
21、租借
公司將租借分為融資租借和運(yùn)營(yíng)租借.
如為融資租借；在租借開端日；公司（承租人）將租借開端日租借財(cái)物原賬面價(jià)值與最低租借付款額的現(xiàn)值兩者中較低者作為租入財(cái)物的入賬價(jià)值；將最低租借付款額作為長(zhǎng)時(shí)刻敷衍款的入賬價(jià)值；并將兩者的差額記載為未承認(rèn)融資費(fèi)用.
如為運(yùn)營(yíng)租借；運(yùn)營(yíng)租借的租金在租借期內(nèi)的各個(gè)時(shí)刻按直線法確以為費(fèi)用；若是其他辦法更合理；也能夠選用其他辦法.
22、所得稅
所得稅按財(cái)物負(fù)債表債款法核算.
公司在取得財(cái)物、負(fù)債時(shí)斷定其計(jì)稅根底.財(cái)物、負(fù)債的賬面價(jià)值與其計(jì)稅根底存在差異的；依照規(guī)則承認(rèn)所發(fā)作的遞延所得稅財(cái)物或遞延所得稅負(fù)債.公司以很可能取得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)交稅所得額為限；承認(rèn)由可抵扣暫時(shí)性差異發(fā)作的遞延所得稅財(cái)物.公司關(guān)于能夠2013年度的可抵扣虧本和稅款抵減；以很可能取得用來(lái)抵扣可抵扣虧本和稅款抵減的將來(lái)應(yīng)交稅所得額為限；承認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅財(cái)物.
財(cái)物負(fù)債表日；關(guān)于當(dāng)時(shí)和曾經(jīng)時(shí)刻構(gòu)成的當(dāng)期所得稅負(fù)債（或財(cái)物）；依照稅法規(guī)則核算的預(yù)期應(yīng)交納（或返還）的所得稅金額計(jì)量.關(guān)于遞延所得稅財(cái)物和遞延所得稅負(fù)債；根據(jù)稅法規(guī)則；依照預(yù)期回收該財(cái)物或清償該負(fù)債時(shí)刻的適用稅率計(jì)量.財(cái)物負(fù)債表日；對(duì)遞延所得稅財(cái)物的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核.若是將來(lái)時(shí)刻很可能無(wú)法取得滿意的應(yīng)交稅所得額用以抵扣遞延所得稅財(cái)物的利益；應(yīng)當(dāng)減記遞延所得稅財(cái)物的賬面價(jià)值.在很可能取得滿意的應(yīng)交稅所得額時(shí)；減記的金額應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)回.
23、贏利分配
2013年凈贏利按以下次序進(jìn)行分配：
.1）2013年度虧本，
.2 ）補(bǔ)償虧本后；按10%提取法定盈利公積，提取的法定盈利公積累計(jì)超越公司注冊(cè)本錢的
50% 時(shí)；可不再提.
.3）經(jīng)董事會(huì)決議；能夠提取恣意盈利公積，
.4）向出資者分配贏利.
四、稅項(xiàng)
1、增值稅：
根據(jù)《增值稅暫行條例》；別離按出售收入的17%或13%核算銷項(xiàng)稅；契合規(guī)則的進(jìn)項(xiàng)稅從銷項(xiàng)稅中抵扣.
2、消費(fèi)稅：
根據(jù)《消費(fèi)稅暫行條例》；別離按柴油每升0。8 元或汽油、石腦油每升1元核算消費(fèi)稅.
3、城建稅和教誨費(fèi)附加：
城建稅按應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅的5% 7%計(jì)繳，教誨附加按應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅的3%計(jì)繳，當(dāng)?shù)亟陶d附加按應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅的2%計(jì)繳；水利基金按運(yùn)營(yíng)收入的0。07%計(jì)繳.
4、所得稅：
本年度所得稅稅率按25%計(jì)繳.
5、房產(chǎn)稅、鄉(xiāng)鎮(zhèn)土地運(yùn)用稅、印花稅等按國(guó)家規(guī)則交納.
五、管帳報(bào)表項(xiàng)目注釋
1、錢銀資金
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
原幣 匯率 人民幣 原幣 匯率 人民幣
現(xiàn)金 7,453,071。38 4,368,007。28
銀行存款 548,609,951。61 401,746,917。44
其他錢銀資金 0。00 576,231。12
算計(jì): 556,063,022。99 406,691,155。84
2、買賣性金融財(cái)物
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
人民幣 人民幣
基金出資 1,000,000。00
證券出資
債券出資
算計(jì): 1,000,000。00
3、應(yīng)收收據(jù)
收據(jù)品種 期末余額 期初余額
銀行承兌匯票 620,000。00 1,700,000。00
算計(jì): 620,000。00 1,700,000。00
4、應(yīng)收賬款
應(yīng)收賬款賬齡狀況剖析如下：
期末余額 期初余額
壞賬準(zhǔn) 壞賬準(zhǔn)
賬齡 占總額 占總額比
金額 備計(jì)提 壞賬預(yù)備 金額 備計(jì)提 壞賬預(yù)備
份額% 例%
份額% 份額%
1年以內(nèi) 14,705,373。07 75。57 15,775,617。15 91。73
12013年 4,700,929。72 24。17 1,177,544。19 6。85
2013年-3 年 31,703。45 0。16 245,188。54 1。42
2013年以上 20,005。73 0。10
算計(jì): 19,458,011。97 100。00 17,198,349。88 100。00
應(yīng)收賬款首要明細(xì)如下：
賬齡
序號(hào) 單位稱號(hào) 金額
1年以內(nèi) 2013年 2013年 3 年以上
1 NORIT NEDERLAND B。V。 2,850,546。81 2,850,546。81
2 西安寶潤(rùn)公司 2,153,160。00 2,153,160。00
3 羅平華鐵石油有限公司 1,977,298。83 1,977,298。83
4 唐山天合活性炭有限公司 590,000。00 590,000。00
5 成都華西化工科技股份有限公司 564,425。00 564,425。00
5、預(yù)付賬款
預(yù)付賬款賬齡狀況剖析如下：
期末余額 期初余額
壞賬準(zhǔn) 壞賬準(zhǔn)
賬齡 占總額比 占總額比
金額 備計(jì)提 壞賬預(yù)備 金額 備計(jì)提 壞賬預(yù)備
例% 例%
份額% 份額%
1年以內(nèi) 120,062,380。77 89。07 154,945,551。60 73。10
12013年 12,975,769。76 9。63 40,071,333。58 18。90
2013年-3 年 1,755,919。28 1。30 16,946,584。58 8。00
2013年以上
算計(jì): 134,794,069。81 100。00 211,963,469。76 100。00
預(yù)付賬款首要明細(xì)如下：
序 賬齡
單位稱號(hào) 金額
2013年以內(nèi) 2013年 2013年 3 年以上
1 新疆華業(yè)發(fā)展有限公司 20,198,636。97 20,198,636。97
2 延安市浮屠區(qū)建造煤礦 15,985,639。80 15,985,639。80
3 貴州元亨商貿(mào)有限公司 9,215,696。83 9,215,696。83
4 陜西駿捷實(shí)業(yè)有限公司(長(zhǎng)慶) 7,059,456。36 7,059,456。36
5 新疆澤天石油化工有限公司 4,674,699。90 4,674,699。90
6、其他應(yīng)收款
其他應(yīng)收款賬齡狀況剖析如下：
期末余額 期初余額
壞賬準(zhǔn) 壞賬準(zhǔn)
賬齡 占總額比 占總額比
金額 備計(jì)提壞賬預(yù)備 金額 備計(jì)提 壞賬預(yù)備
例% 例%
份額% 份額%
1年以內(nèi) 25,346,360。41 45。30 109,203,039。44 73。63
12013年 22,756,541。15 40。68 11,081,708。64 7。47
2013年-3 年 6,714,150。67 12。00 26,902,677。15 18。14
2013年以上 1,129,078。46 2。02 1,129,078。46 0。76
算計(jì): 55,946,130。69 100 148,316,503。69 100
其他應(yīng)收款首要明細(xì)如下：
序 賬齡
單位稱號(hào) 金額
2013年以內(nèi) 2013年 2013年 3 年以上
1 銀川市產(chǎn)權(quán)買賣中間 22,000,000。00 22,000,000。00
2 寧夏振源生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司 10,000,000。00 10,000,000。00
3 中國(guó)福霖風(fēng)能開發(fā)公司 5,002,145。00 5,002,145。00
4 靈武土地儲(chǔ)備中間 3,941,000。00 3,941,000。00
7、存貨
項(xiàng)目 期初余額 本期添加額 本期削減額 期末余額
原資料 265,125,223。89 4,050,778,186。32 4,121,261,973。84 194,641,436。37
低值易耗品 3,143,372。50 8,222,512。76 2,458,679。58 8,907,205。68
便宜半制品 139,851,952。92 3,488,603,415。41 3,297,009,579。07 331,445,789。26
產(chǎn)制品 261,178,745。78 3,320,738,764。41 3,380,489,035。68 201,428,474。51
包裝物 517,941。41 2,280,419。46 2,607,177。63 191,183。24
物料用品 4,152,192。73 8,222,512。76 8,378,401。98 3,996,303。51
算計(jì): 673,969,429。23 10,878,845,811。12 10,812,204,847。78 740,610,392。57
8、長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資
項(xiàng)目 期初余額 本期添加數(shù) 本期削減量 期末余額
長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資 167,100,000。00 64,400,000。00 231,500,000。00
算計(jì): 167,100,000。00 64,400,000。00 231,500,000。00
長(zhǎng)時(shí)刻股權(quán)出資明細(xì)狀況
被出資單位 期末賬面余額 期初賬面余額 期末已提減值預(yù)備
寧夏銀行 100,500,000。00 100,500,000。00 0。00
銀川大學(xué) 1,000,000。00 1,000,000。00 0。00
寧夏浮屠油氣出售有限公司 130,000,000。00 65,600,000。00 0。00
算計(jì): 231,500,000。00 167,100,000。00 0。00
9、固定財(cái)物
固定財(cái)物品種 固定財(cái)物原值 累計(jì)折舊 凈值
房子建筑物 735,564,055。49 165,064,075。33 570,499,980。16
機(jī)器設(shè)備 2,685,744,407。16 602,212,898。94 2,083,531,508。22
交通東西 142,912,557。51 5,683,936。43 137,228,621。08
電子設(shè)備 14,876,373。16 2,375,329。48 12,501,043。68
其他 93,100,144。50 14,073,858。83 79,026,285。65
算計(jì) 3,672,197,537。82 789,410,099。03 2,882,787,438。79
10、在建工程
工程稱號(hào) 期初數(shù) 本期添加 本期削減 期末數(shù)
賬面價(jià)值 減值預(yù)備 賬面價(jià)值 減值預(yù)備
催化裂解設(shè)備 88,670,099。26 88,670,099。26 0。00
珠海共用工程 77,066,456。38 35,340,257。47 41,726,198。91
152013年乙炔聯(lián)
74,526,604。41 62,930。25 74,589,534。66
產(chǎn)項(xiàng)目
102013年重整
67,822,478。85 67,822,478。85 0。00
設(shè)備珠海浮屠歸納工
程共用費(fèi)用（待攤 60,409,499。22 60,409,499。22
開銷）
聚丙烯設(shè)備 49,848,793。75 49,848,793。75 0。00
20 萬(wàn)噸M氣分裝
27,852,519。99 20,806,599。22 27,852,519。99 20,806,599。22
置
蘆花共用工程 29,057,778。23 40,250,560。34 15,574,433。41 53,733,905。16
工作大樓 23,992,055。98 23,992,055。98
鐵路專用線 21,248,577。04 21,248,577。04
儲(chǔ)油站 18,290,564。90 18,290,564。90
1502013年常壓
18,129,014。47 12,213,318。02 30,342,332。49
設(shè)備
新液化氣站 17,313,481。99 127,819。99 17,441,301。98
三廠工作樓 11,210,022。00 11,210,022。00 0。00
加油加氣站 11,033,768。29 169,043。67 10,864,724。62
動(dòng)力化工 1-5# 公
9,608,320。56 3,352,066。09 12,960,386。65
寓樓建造
二甲醚 7,630,920。96 7,630,920。96
迎賓樓歸納工作
7,519,157。54 100,000。00 7,619,157。54
樓三眼井煤炭資源
普查二級(jí)地震勘 7,361,734。18 7,361,734。18
探
赤峰龍城工程 5,944,540。00 5,944,540。00
浮屠賓館 33,463,526。27 33,463,526。27 0。00
其他廠區(qū)建造項(xiàng)
87,684,303。29 50,807,016。89 36,877,286。40
目
算計(jì) 755,684,217。56 76,913,293。91 380,758,191。56 451,839,319。91
11、無(wú)形財(cái)物
項(xiàng)目 期初賬面余額 本期添加數(shù) 本期削減量 期末賬面余額
土地運(yùn)用權(quán) 277,328,974。15 128,046,912。29 2,578,381。40 402,797,505。04
用水運(yùn)用權(quán) 7,000,000。00 816,666。67 6,183,333。33
專業(yè)軟件 632,423。62 122,971。26 509,452。36
算計(jì) 284,961,397。77 128,046,912。29 3,518,019。33 409,490,290。73
12、長(zhǎng)時(shí)刻待攤費(fèi)用,
品種 期初余額 本期添加 本期削減 期末余額
化工輔料攤銷 23,230,338。43 9,102,941。30 672,180。40 31,661,099。33
算計(jì) 23,230,338。43 9,102,941。30 672,180。40 31,661,099。33
13、短期告貸
短期告貸
項(xiàng)目
期末賬面余額 期初賬面余額
抵押告貸 513,000,000。00 633,196,485。00
確保告貸 73,000,000。00 95,000,000。00
質(zhì)押告貸 440,000,000。00 220,000,000。00
確保、抵押告貸 368,534,400。00
算計(jì): 1,394,534,400。00 948,196,485。00
14、敷衍收據(jù)
收據(jù)品種 期末余額 期初余額
銀行承兌匯票 568,549,584。46 394,300,000。00
算計(jì): 568,549,584。46 394,300,000。00
15、敷衍賬款
期末余額 期初余額
賬齡
金額 份額% 金額 份額%
2013年以內(nèi) 91,254,803。72 89。07 73,397,817。89 76。32
2013年-2 年 10,336,192。53 10。09 19,878,575。68 20。67
2013年-3 年 829,839。59 0。81 778,986。27 0。81
2013年以上 28,496。79 0。03 2,115,765。19 2。20
算計(jì): 102,449,332。63 100 96,171,145。04 100。00
敷衍賬款首要明細(xì)如下：
賬齡
序號(hào) 單位稱號(hào) 金額
1年以內(nèi) 2013年 2013年 3 年以上
1 榆林騰躍石油有限職責(zé)公司 69,088,520。73 69,088,520。73
2 武漢申和燃料化工有限公司 12,000,000。00 12,000,000。00
3 瑞豐公司 8,547,760。00 4,219,339。26 4,328,420。74
4 寧東供電局靈州供電分局 4,935,281。82 4,935,281。82
5 西安瑞明交易有限公司 3,707,882。60 3,707,882。60
16、預(yù)收賬款
期末余額 期初余額
賬齡
金額 份額% 金額 份額%
1年以內(nèi) 66,856,143。49 88。07 35,832,161。11 82。58
12013年 9,058,146。38 11。93 7,558,685。47 17。42
算計(jì): 75,914,289。87 100。00 43,390,846。58 100。00
預(yù)收賬款首要明細(xì)如下：
賬齡
序號(hào) 單位稱號(hào) 金額
1年以內(nèi) 2013年 2013年 3 年以上
1 西昌天華實(shí)業(yè)有限職責(zé)公司 27,687,300。57 27,687,300。57
2 國(guó)電動(dòng)力公司 15,296,808。82 15,296,808。82
3 成都銀龍油料交易有限公司 12,472,660。46 12,472,660。46
4 西安市寶潤(rùn)實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司 10,813,996。75 10,813,996。75
5 陜西東大石油化工有限公司 8,793,819。99 8,793,819。99
17、其他敷衍款
期末余額 期初余額
賬齡
金額 份額% 金額 份額%
1年以內(nèi) 14,816,682。69 89。10 4,226,835。21 65。59
12013年 1,608,050。89 9。67 1,974,283。52 30。64
2013年-3 年 183,149。30 1。10 216,954。23 3。37
2013年以上 21,977。92 0。13 26,034。51 0。40
算計(jì): 16,629,860。80 100 6,444,107。47 100
其他敷衍款首要明細(xì)如下：
賬齡
序號(hào) 單位稱號(hào) 金額
1年以內(nèi) 2013年 2013年 3 年以上
1 員工住宅確保金 4,209,054。50 2,862,104。50 1,346,950。00
2 寧夏中寧縣恒達(dá)公司 3,700,000。00 3,700,000。00
3 寧夏順舸有限公司 3,200,000。00 3,200,000。00
18、敷衍員工薪酬
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
敷衍薪酬 8,521,978。03 3,356,943。50
敷衍福利費(fèi) 413,147。41 413,147。41
工會(huì)經(jīng)費(fèi) 350,909。72 148,706。74
員工教誨經(jīng)費(fèi) 332,097。21 166,708。06
算計(jì) 9,618,132。37 4,085,505。71
19、應(yīng)交稅費(fèi)
項(xiàng)目 稅率 期末余額 期初余額
增值稅 17% -37,194,790。72 -33,906,543。45
運(yùn)營(yíng)稅 5% 479,087。87
城市保護(hù)建造稅 7% 、5% 1,151,328。59
房產(chǎn)稅 349,985。37 205,514。26
鄉(xiāng)鎮(zhèn)土地運(yùn)用稅 1,582,647。21 749,964。30
小我所得稅 96,140。74 44,008。40
印花稅 571,096。97 125,373。41
教誨費(fèi)附加 3% 519,538。24
當(dāng)?shù)亟陶d費(fèi) 2% 371,100。93
水利基金 0。07% 645,038。83 287,273。99
公司所得稅 25% 5,138,343。20 3,245,974。94
消費(fèi)稅 9,792,608。69 7,649,231。95
待扣稅金 3,021,488。51 3,997,598。65
算計(jì): -13,476,385。57 -17,601,603。55
20、長(zhǎng)時(shí)刻告貸
長(zhǎng)時(shí)刻告貸
項(xiàng)目
期末賬面余額 期初賬面余額
抵押告貸 270,000,000。00 920,000,000。00
質(zhì)押告貸 5,000,000。00 300,000,000。00
確保、抵押告貸 840,000,000。00
算計(jì): 1,115,000,000。00 1,220,000,000。00
21、實(shí)收本錢
期初余額 期末余額
出資者 本期添加 本期削減
出資金額 份額% 出資金額 份額%
孫珩超 553,162,018。00 80。75 553,162,018。00 80。75
孫培華 131,860,747。00 19。25 131,860,747。00 19。25
算計(jì) 685,022,765。00 100。00 685,022,765。00 100。00
22、本錢公積
項(xiàng)目 期初余額 本期添加 本期削減 期末余額
其他本錢公積 406,791,882。47 151,170,818。82 557,962,701。29
算計(jì) 406,791,882。47 151,170,818。82 557,962,701。29
23、盈利公積
項(xiàng)目 期初余額 本期添加 本期削減 期末余額
法定盈利公積 123,158,316。87 123,158,316。87
算計(jì) 123,158,316。87 123,158,316。87
24、未分配贏利
項(xiàng)目 金額
上期期末余額 787,159,096。44
加：期初未分配贏利調(diào)整數(shù)
其間：管帳方針改變
嚴(yán)重管帳過(guò)失
其他調(diào)整要素
本期期初余額 787,159,096。44
本期添加額 145,430,337。41
其間：本期凈贏利轉(zhuǎn)入 145,430,337。41
其他添加本期削減量
其間：本期提取盈利公積數(shù)
本期分配現(xiàn)金股利數(shù)
本期分配證券股利數(shù)
其他削減
本期期末余額 932,589,433。85
其間：董事會(huì)已同意得現(xiàn)金股利數(shù)
25、運(yùn)營(yíng)收入和運(yùn)營(yíng)本錢
項(xiàng)目 本期累計(jì)金額 上期累計(jì)金額
主運(yùn)營(yíng)務(wù)收入 4,157,869,212。07 5,907,784,143。71
其他事務(wù)收入 32,359,623。52 25,144,269。69
收入算計(jì)： 4,190,228,835。59 5,932,928,413。40
主運(yùn)營(yíng)務(wù)本錢 3,814,098,333。28 5,342,506,125。60
其他事務(wù)本錢 16,885,702。58 11,816,402。55
本錢算計(jì) 3,830,984,035。86 5,354,322,528。15
26、運(yùn)營(yíng)外收入
項(xiàng)目 本期累計(jì)金額 上期累計(jì)金額
罰款收入 130,029。11 309,,919。08
產(chǎn)業(yè)處置收益 2,095,185。20 1,151,509。73
財(cái)政撥款 1,750,000。00 30,860,000。00
其他 243,796。87 1,755,127。85
算計(jì) 4,219,011。18 34,076,556。66
27、運(yùn)營(yíng)外開銷
項(xiàng)目 本期累計(jì)金額 上期累計(jì)金額
當(dāng)?shù)亟陶d費(fèi)附加 682,925。34 1,367,985。76
捐獻(xiàn)開銷 2,908,169。69 6,331,841。88
其他 79,056。56 913,136。62
算計(jì) 3,670,151。59 8,612,964。26
28、財(cái)政費(fèi)用
項(xiàng)目 本期累計(jì)金額 上期累計(jì)金額
利息收入 1,193,309。08 2,673,042。31
利息開銷 74,562,335。50 130,722,929。15
手續(xù)費(fèi) 987,122。98 2,578,030。90
算計(jì) 74,356,149。40 130,627,917。74
六、相關(guān)方聯(lián)系
相關(guān)方及與本公司的聯(lián)系
首要相關(guān)公司稱號(hào) 關(guān) 系
銀川浮屠精密化工有限公司 子公司
寧夏靈武市浮屠白臘廠 子公司
寧夏浮屠靈州石化有限公司 子公司
寧夏浮屠化工有限公司 子公司
寧夏浮屠活性炭有限公司 子公司
寧夏浮屠氣分有限公司 子公司
寧夏浮屠動(dòng)力化工有限公司 子公司
銀川浮屠石油化工機(jī)械制作有限公司 子公司
寧夏靈武浮屠大古儲(chǔ)運(yùn)有限公司 子公司
寧夏浮屠聯(lián)合化工有限公司 子公司
寧夏浮屠石化集團(tuán)應(yīng)用技能研討院 子公司
寧夏浮屠石化集團(tuán)描繪院有限公司 子公司
珠海浮屠石化有限公司 子公司
甘肅金城浮屠石化有限公司 子公司
北京浮屠石化有限公司 子公司
成都浮屠石化有限公司 子公司
內(nèi)蒙古寶鐵石油化工有限公司 子公司
新疆浮屠石化有限公司 子公司
廣州浮屠化工產(chǎn)物有限公司 子公司
廣州科瑞電子有限公司 子公司
寧夏浮屠物業(yè)效勞有限公司 子公司
銀川鶴泉湖旅行有限公司 子公司
寧夏靈東浮屠大酒店有限公司 子公司
寧夏浮屠寧東物流有限公司 子公司
寧夏浮屠南梁加油站有限公司 子公司
寧夏浮屠賓館有限公司 子公司
靈武浮屠銀古加油站（有限公司） 子公司七、訴訟事項(xiàng)公司本報(bào)告期無(wú)需宣布的訴訟事項(xiàng).八、許諾事項(xiàng)公司本報(bào)告期無(wú)需宣布的許諾事項(xiàng).九、財(cái)物負(fù)債表日后事項(xiàng)中的非調(diào)整事項(xiàng)公司本報(bào)告期無(wú)財(cái)物負(fù)債表日后事項(xiàng)中的非調(diào)整事項(xiàng).十、其他重要事項(xiàng)公司本報(bào)告期內(nèi)無(wú)其他重要事項(xiàng).
寧夏浮屠石化集團(tuán)有限公司
9月十六日
鏈接
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